IOF no empréstimo: o que é e como calcular o custo
O IOF aumenta o custo do empréstimo e muita gente só descobre quando vê o valor liberado. Saiba como ele aparece na simulação.
IOF é o Imposto sobre Operações Financeiras. Nos empréstimos para pessoa física, ele é cobrado pelo governo federal sobre a operação de crédito e, em geral, já é descontado ou embutido no valor financiado. Você o encontra na simulação e no contrato, normalmente dentro do Custo Efetivo Total (CET).
O que determina o valor do IOF é principalmente o valor do empréstimo e o prazo. Pela lógica da cobrança, quanto maior o valor e quanto mais longo o prazo (dentro do limite previsto), maior o imposto. As alíquotas são definidas por norma federal e podem mudar, por isso confirme sempre os valores vigentes e o que consta no seu contrato.
O IOF faz parte do custo, mas raramente é o que mais pesa. Os juros e as tarifas costumam ter impacto maior. A melhor forma de comparar propostas é olhar o CET e o total pago ao fim.
Como o IOF aparece no empréstimo
Em muitos contratos, o IOF é calculado sobre o valor emprestado e descontado do valor liberado, ou financiado junto com o principal. Isso muda o que você recebe na conta e o que paga depois.
Por exemplo, se o contrato prevê R$ 5.000 de crédito e o IOF é financiado, os juros passam a incidir também sobre esse imposto. Por isso confira na simulação o valor líquido que entra na conta.
De que depende o valor cobrado
A cobrança costuma combinar uma alíquota diária, aplicada por um número limitado de dias, com uma alíquota adicional sobre o valor da operação. Por isso, prazos maiores tendem a gerar IOF maior.
Como esses percentuais podem ser alterados por decreto, não use números antigos de internet. Consulte o contrato, o simulador da instituição ou fontes oficiais, como a Receita Federal, para saber o que vale na data da contratação.
IOF dentro do CET: o número que importa
O Custo Efetivo Total reúne juros, tarifas, seguros e tributos, incluindo o IOF, em uma taxa única que representa o custo real do crédito. Instituições são obrigadas a informá-lo.
Ao comparar propostas, não olhe só a taxa de juros mensal. Duas ofertas com a mesma taxa podem ter CET bem diferentes por causa de tarifas e seguros embutidos. Escolha com base no CET e no total pago.
Quando você deixa de pagar o IOF ou recebe de volta
Em quitações antecipadas, o direito é de reduzir proporcionalmente os juros e demais acréscimos. O IOF já recolhido, no entanto, em geral não é devolvido, porque o imposto foi pago na contratação.
Em operações com regras específicas, como algumas modalidades de crédito, há isenções ou alíquotas diferentes. Se você acredita que foi cobrado indevidamente, peça o detalhamento por escrito e, se necessário, registre reclamação no canal de atendimento da instituição.
Como conferir a cobrança antes de assinar
Peça a simulação completa e confira: valor solicitado, valor liberado, número e valor das parcelas, taxa de juros, CET e IOF. Os números devem bater entre a simulação e o contrato.
Desconfie de qualquer cobrança de "taxa de liberação" ou "IOF antecipado" paga por boleto ou Pix antes de receber o dinheiro. O IOF legítimo é descontado ou financiado na própria operação, e não pago à parte para um intermediário.
